Når iværksættere starter en ny virksomhed, er adgang til kapital ofte en af de største udfordringer. Mange banker og investorer kræver sikkerhed for deres lån, hvilket kan være svært for nystartede virksomheder uden betydelige aktiver. Her kommer virksomhedspant ind i billedet som en fleksibel og ofte overset mulighed for at stille sikkerhed.
Virksomhedspant giver virksomheder mulighed for at stille en bred vifte af aktiver som sikkerhed, uden at skulle pantsætte hvert enkelt aktiv separat. Det kan give lettere adgang til finansiering, men indebærer også juridiske krav og potentielle faldgruber, som iværksættere bør være opmærksomme på.
I denne artikel gennemgår vi, hvad virksomhedspant er, hvilke muligheder det åbner for iværksættere, og hvilke risici det indebærer. Vi ser også nærmere på de typiske aktiver, der kan omfattes af virksomhedspant, bankens perspektiv, og giver gode råd til at undgå de mest almindelige fejl og faldgruber. Dermed får du et solidt grundlag for at vurdere, om virksomhedspant er det rette valg for din virksomhed.
Hvad er virksomhedspant, og hvordan fungerer det?
Et virksomhedspant er en form for sikkerhedsstillelse, hvor en virksomhed giver en kreditor – typisk en bank – pant i en samlet gruppe af virksomhedens aktiver, uden at disse aktiver udtages fra virksomheden. Virksomhedspantet omfatter ofte driftstilbehør som varelager, tilgodehavender, maskiner og inventar, men ikke fast ejendom eller visse andre aktiver.
Når et virksomhedspant etableres, tinglyses det, hvilket betyder, at det bliver offentligt registreret og dermed gyldigt over for andre kreditorer.
I praksis betyder det, at hvis virksomheden ikke kan opfylde sine betalingsforpligtelser, kan långiveren gøre krav på de aktiver, der er omfattet af virksomhedspantet, som betaling for gælden. På den måde fungerer virksomhedspantet som en fleksibel sikkerhed, der kan være med til at give virksomheden adgang til finansiering, samtidig med at virksomheden fortsat kan bruge de pantsatte aktiver i den daglige drift.
Fordele ved virksomhedspant for nystartede virksomheder
En af de væsentligste fordele ved virksomhedspant for nystartede virksomheder er, at det giver adgang til finansiering, selvom virksomheden endnu ikke har opbygget betydelige værdier eller omsættelige aktiver. Ved at stille et virksomhedspant får iværksætteren mulighed for at stille sikkerhed i en bred vifte af virksomhedens aktiver – såsom varelager, driftsudstyr og tilgodehavender – i stedet for at skulle pantsætte enkelte, specifikke aktiver.
Her finder du mere information om Advokat Ulrich Hejle
.
Du kan læse meget mere om Ulrich Hejle her.
Det gør det lettere at opnå lån og kredit, hvilket kan være afgørende i opstartsfasen, hvor likviditeten ofte er stram.
Desuden bevarer virksomheden råderetten over de pantsatte aktiver og kan fortsætte driften uden større begrænsninger. Virksomhedspantet kan derfor styrke virksomhedens forhandlingsposition over for banken og skabe mere fleksibilitet i forhold til fremtidig vækst og investering.
Typiske aktiver omfattet af virksomhedspant
Når en virksomhed stiller virksomhedspant, kan der tages pant i en bred vifte af aktiver, som er centrale for virksomhedens drift og værdi. Typisk omfatter virksomhedspant aktiver som varelager, driftsinventar, maskiner, biler, tilgodehavender fra kunder (debitorer), og visse immaterielle rettigheder såsom patenter og varemærker.
Det betyder, at virksomheden fortsat kan bruge disse aktiver i den daglige drift, men at banken eller långiveren har sikkerhed i dem, hvis virksomheden ikke kan opfylde sine betalingsforpligtelser.
Derimod kan virksomhedspant som udgangspunkt ikke omfatte fast ejendom eller allerede pantsatte aktiver. Det er derfor vigtigt for iværksættere at have overblik over, hvilke aktiver der kan indgå i virksomhedspantet, og hvilke der er undtaget, da det kan have stor betydning for både finansieringsmuligheder og risikoprofil.
Finansieringsmuligheder og bankens perspektiv
Virksomhedspant kan åbne nye døre for finansiering, især for iværksættere, der ofte har svært ved at stille traditionelle sikkerheder som fast ejendom. Banken ser virksomhedspant som en mulighed for at reducere sin risiko, da pantet giver banken en prioriteret ret til en bred vifte af virksomhedens aktiver, hvis låntageren misligholder lånet.
For iværksættere kan virksomhedspant derfor være adgangsbillet til driftskreditter, kassekredit eller større lån, som ellers ville være svære at opnå med begrænset historik og få materielle værdier.
Dog vil banken vurdere både aktiverne, der kan pantsættes, og virksomhedens fremtidsudsigter nøje, da virksomhedspant ikke giver samme sikkerhed som f.eks. realkreditpant.
Det betyder, at iværksættere ofte kan opleve krav om højere renter eller yderligere sikkerheder, ligesom bankens vilje til at yde finansiering afhænger af, hvor let aktiverne kan omsættes ved en eventuel tvangsrealisering. Samlet set kan virksomhedspant være et værdifuldt værktøj i dialogen med banken, men det er vigtigt at forstå, at det ikke nødvendigvis garanterer adgang til finansiering på gunstige vilkår.
Juridiske krav og formaliteter ved virksomhedspant
Når man som iværksætter ønsker at stille virksomhedspant, er det vigtigt at opfylde en række juridiske krav og formaliteter, for at pantet bliver gyldigt og kan gøres gældende over for tredjemand.
Først og fremmest skal der udarbejdes en skriftlig panteaftale mellem virksomheden og panthaveren (typisk banken eller en anden långiver), hvor det præcist fremgår, hvilke aktiver der omfattes af pantet.
Ifølge tinglysningsloven skal virksomhedspantet tinglyses elektronisk i personbogen for at opnå retsvirkning mod kreditorer og andre parter. Det er virksomhedens CVR-nummer, der anvendes ved tinglysningen. En vigtig formalitet er, at visse aktiver – herunder fast ejendom, motorkøretøjer og kontante indeståender – ikke kan omfattes af virksomhedspantet, og det skal derfor nøje fremgå, hvilke aktiver pantet omfatter.
Endelig bør man som iværksætter være opmærksom på, at der ved tinglysning pålægges en afgift, som skal betales for at få pantet registreret. Det anbefales altid at få juridisk rådgivning, så alle formaliteter overholdes, og pantet får den tilsigtede retsvirkning.
Faldgruber og risici for iværksættere
Selvom virksomhedspant kan være et værdifuldt finansieringsredskab for iværksættere, er der flere faldgruber og risici, man bør være opmærksom på. For det første kan virksomhedspantet begrænse virksomhedens handlefrihed, fordi pantet ofte dækker en stor del af virksomhedens aktiver.
Det betyder, at iværksætteren kan få svært ved at optage yderligere lån eller stille sikkerhed for nye kreditorer, da de fleste værdifulde aktiver allerede er pantsat.
Derudover kan manglende overblik over de pantsatte aktiver føre til uoverensstemmelser med banken eller andre panthavere. En anden væsentlig risiko er, at virksomheden, hvis den får økonomiske problemer, risikerer at miste centrale driftsaktiver, hvis banken vælger at gøre pantet gældende.
Dette kan i værste fald true virksomhedens fortsatte drift. Endelig er der en juridisk risiko forbundet med manglende overholdelse af de formelle krav til virksomhedspant, hvilket kan medføre, at pantet erklæres ugyldigt. Det er derfor afgørende, at iværksættere sætter sig grundigt ind i reglerne og løbende har styr på hvilke aktiver, der er omfattet af virksomhedspantet.
Gode råd til at navigere sikkert med virksomhedspant
Når du som iværksætter overvejer at stille virksomhedspant, er det vigtigt at gå systematisk til værks for at minimere risici og sikre, at pantet bliver et aktiv frem for en hæmsko. Start med at gennemgå alle betingelser i aftalen grundigt – gerne med hjælp fra en advokat eller revisor, så du forstår konsekvenserne, hvis virksomheden får økonomiske udfordringer.
Vær opmærksom på, hvilke aktiver du stiller til sikkerhed, og om disse er afgørende for den daglige drift – det kan være risikabelt at pantsætte eksempelvis varelager eller maskiner, der er nødvendige for at kunne drive virksomheden videre.
Sørg for løbende at holde styr på, hvilke aktiver der er omfattet af pantet, og opdater dine oplysninger, hvis virksomheden udvikler sig.
Endelig er det en god idé at forhandle med banken om vilkårene og undersøge, om der er alternativer, så du undgår at binde virksomheden unødigt. Ved at være grundig og velinformeret kan du bruge virksomhedspant som et værdifuldt redskab uden at sætte virksomhedens fremtid på spil.